IBAN Dolandırıcılığına Karşı Bakanlık Harekete Geçti: Aile Üyeleri Bile İncelemeye Alınacak!

Bazı işletmeler, kredi veya banka kartı ile ödeme almak yerine, müşterilerini IBAN vererek banka hesaplarına yönlendiriyor. Böylece işletmeler, fiş ya da fatura vermekten de kaçınmış oluyor.

Son dönemde artan uygulamanın, hem tüketiciler hem de işletmeler açısından bazı sakıncaları bulunuyor.

Hazine ve Maliye Bakanlığı, kredi veya banka kartı yerine IBAN ile yapılan ödemeler üzerinden vergi kaçıran işletmelere yönelik geniş çaplı bir denetim başlattı. Tuncay İnci, Spectrum Denetim Danışmanlık ve Yeminli Mali Müşavirlik AŞ Yönetim Kurulu Başkanı, bu yöntemin hem tüketiciler hem de dürüst işletmeler için ciddi riskler taşıdığını belirtti.

Bazı işletmelerin müşterilerini IBAN numarası vererek banka hesaplarına yönlendirdiğini, böylece hem banka komisyonundan hem de vergiden kaçmaya çalıştıklarını belirtti.

İşletmelerin Oyunu Bakanlık Denetiminde

İşletmelerin, IBAN yoluyla ödeme kabul ederek, hem banka komisyonlarından hem de vergi yükümlülüklerinden kaçınmaya çalıştıklarını ifade eden İnci, “Bu durum, vergisini ödeyen işletmeler için haksız rekabete neden oluyor” dedi.

İnci, “Bakanlık, işletmelere ve işletmeyle ilişkili tüm hesaplara IBAN yoluyla gelen transferleri inceleyecek. Bakanlık, işletme sahiplerinin, yakınlarının, çalışanlarının hesapları ile kiralama yoluyla kullanılan hesapları da denetleyecek” diye konuştu.

Bakanlık Aksiyon Aldı

İnci, Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın, işletmelerin yanı sıra işletme sahiplerinin, yakınlarının ve çalışanlarının hesaplarını da denetleyeceğini açıkladı. Ayrıca, terör finansmanı ve kara para aklama gibi suç unsurları barındıran faaliyetler için de incelemelerin yapılacağını söyledi.

“Söz konusu para akışı faturayla kanıtlanamazsa işletme cezaya maruz kalacak. Bununla birlikte kiralama yoluyla edinilen banka hesapları MASAK mevzuatı çerçevesinde terörün finansmanı, kara para aklama, yasa dışı bahis gibi suç unsuru barındıran eylemler kapsamında da ayrıca incelenecek. Hazine ve Maliye Bakanlığı riskli mükellefleri tespit edecek, denetim ve incelemeleri ise vergi dairesi başkanlıkları, Vergi Denetim Kurulu Başkanlığı ve defterdarlıklar yapacak. MASAK da ayrıca inceleme gerçekleştirebilecek.”

İnci, birçok sektörde söz konusu durumun yaşandığını ve söz konusu işletmelerin cezalarla karşı karşıya kalabileceğini belirterek, “Fatura veya benzeri belge düzenlemeyerek kayıt dışı bıraktıkları kazançları üzerinden gelir ve kurumlar vergileri, geçici vergi ve KDV tarhiyatları yapılacak, ayrıca bu vergilerle ilgili gecikme faizi istenecek. İlave olarak ilgililer hakkında bir kat vergi ziyaı cezası ve ayrıca özel usulsüzlük cezası kesilecek.” dedi.

Cezai Yaptırımlar Yolda

İşletmelerin kayıt dışı bıraktıkları kazançları için ciddi mali yaptırımların uygulanacağını belirten İnci, “İlgili işletmeler, gelir ve kurumlar vergileri, geçici vergi ve KDV tarhiyatları ile karşılaşacaklar. Ayrıca, bu vergilerle ilgili gecikme faizi ve özel usulsüzlük cezası da kesilecek” dedi.

“Çünkü tüketicilerimiz yasal haklarını korumak için tüketici hakem heyetlerine yaptıkları başvuruda ayıplı mal veya hizmeti hangi işletmeden aldıklarını ispatlamak zorunda. IBAN yoluyla talep edilen ödemelerde fiş ya da fatura verilmiyor ve ödemeler şahsi banka hesaplarına yönlendiriliyor. Son dönemde ödemelerin IBAN üzerinden yapılması, tüketiciler açısından büyük risk barındırıyor. Ödeme yapılan şahsi hesap numarasının kime ait olduğunun bilinmemesi, vatandaşlar için hukuki mağduriyete neden olabilir” ifadelerini kullandı.

Mal veya hizmeti işletmeden alıp, ücretin şahsi banka hesabına yollanmasının doğru olmadığına dikkati çeken Küçük, şunları kaydetti:

“‘Ödemeyi yapmadınız’ denmesi durumunda ücreti yolladığınızı kanıtlamanız zor. Bu nedenle IBAN üzerinden gönderilen ücretlerde açıklama kısmına ödemenin hangi hizmet için yapıldığını yazmanız gerekiyor. Herhangi bir uyuşmazlık ve konunun yargıya taşınması durumunda açıklama kısmı bizler için kanıt niteliği taşıyor. Söz konusu durum resmi kurumlar tarafında da mecburi hale getirilmeli.”