MASAK’tan Para Transferine Sıkı Takip

Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), kayıt dışı ekonomik faaliyetlerin önüne geçebilmek amacıyla önemli bir adım atmaya hazırlanıyor. Bu kapsamda, yüksek tutarlı para transferlerini daha şeffaf hale getirmeyi amaçlayan bir tebliğ taslağı kamuoyuyla paylaşıldı. Taslağa göre, 200 bin TL’yi aşan EFT, havale ya da nakit işlemler için beyan zorunluluğu getirilecek. Söz konusu düzenlemenin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi öngörülüyor.

Hazırlanan düzenlemeyle birlikte, bireylerin ve kurumların gerçekleştirdiği yüksek tutarlı para hareketlerinin kayda geçirilmesi hedefleniyor. Böylece, hem vergi kaçağıyla mücadele edilmesi hem de kara para aklama gibi yasa dışı faaliyetlerin önüne geçilmesi planlanıyor.

20 Milyon TL ve Üzeri İçin Ayrıntılı Belge Talebi

Tebliğ taslağında dikkat çeken bir diğer unsur ise, çok daha yüksek meblağlardaki işlemler için getirilen ek yükümlülükler. Buna göre, 20 milyon TL’yi aşan para transferleri için yalnızca beyan yeterli olmayacak. İşlem sahiplerinden detaylı açıklamalarla birlikte işlemi belgeleyen resmi evrakların da ibraz edilmesi istenecek.

Yetkililer, bu uygulamanın finansal sistemin daha sağlıklı işlemesine katkı sağlayacağını ve dolaylı olarak enflasyonla mücadelede de etkili olacağını vurguluyor. Aynı zamanda, vergi dışı bırakılan gelirlerin tespiti kolaylaşacak ve ekonomik kayıt dışılığın azaltılması yönünde önemli bir ilerleme kaydedilecek.

Finansal Denetimde Yeni Dönem

Bu yeni düzenleme, bankacılık sektörü başta olmak üzere tüm finansal sistemde daha sıkı denetim süreçlerini beraberinde getirecek. Kurumlar ve bireyler, büyük tutarlı işlemler öncesinde gerekli hazırlıkları yaparak MASAK’a sunmaları gereken belgeleri eksiksiz temin etmek zorunda kalacaklar.

MASAK’ın taslağı henüz yürürlüğe girmemiş olmakla birlikte, finansal aktörler şimdiden sürece uyum sağlamak adına hazırlıklara başlamış durumda. Düzenlemenin kesinleşmesiyle birlikte, iş dünyası ve bireylerin finansal işlemlerine yönelik yeni sorumluluklar da devreye girecek.

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemin güvenliğini güçlendirmek, kayıt dışı işlemlerle mücadeleyi etkinleştirmek ve mali şeffaflığı sağlamak amacıyla önemli bir düzenlemeye imza atıyor. Bu kapsamda hazırlanan yeni tebliğ taslağına göre, 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemler için beyan zorunluluğu getiriliyor.

Uygulama 1 Ocak 2026’da Başlayacak

Tebliğin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor. Getirilen düzenlemeye göre, özellikle yüksek meblağlı işlemler için kademeli bir beyan sistemi devreye sokulacak. 2 milyon TL’yi geçen işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması şartı getirilirken, bu tutarın 20 milyon TL’yi aşması durumunda formun daha ayrıntılı açıklamalar ve dayanak belgelerle birlikte sunulması gerekecek.

Uluslararası Şeffaflık İlkeleriyle Uyumlu Adım

MASAK tarafından yapılan resmi açıklamada, düzenlemenin uluslararası düzeyde mali şeffaflık ve suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesine yönelik standartları belirleyen Mali Eylem Görev Gücü (FATF) ilkeleriyle uyumlu olarak hazırlandığı vurgulandı. Açıklamada şu ifadelere yer verildi:

“FATF üyesi ülkelerde uygulanan yöntem ve sistemler dikkate alınarak, ülkemizde de benzer bir çerçeve oluşturmak amacıyla bir Genel Tebliğ Taslağı hazırlanmıştır. Bu kapsamda risk bazlı değerlendirmeler, Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu ve diğer ülkelerin uygulamaları incelenmiştir.”

Kademeli Beyan Sistemi Geliyor

Yeni düzenleme, işlem tutarına göre beyan yükümlülüğünün derecelendirileceği bir sistemi hayata geçirmeyi hedefliyor. Bu kapsamda:

200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemler için işlemin niteliğine dair beyan verilmesi zorunlu olacak.

2 milyon TL ile 20 milyon TL arası işlemlerde, “Nakit İşlem Beyan Formu”nun eksiksiz şekilde doldurulması gerekecek.

20 milyon TL ve üzeri işlemlerde ise bu form, işlemle ilgili detaylı açıklamalar ve belgelerle desteklenecek.

Ayrıca, bankalar ve diğer finansal kuruluşlar, işlem türüne göre müşterilere farklı beyan seçenekleri sunmakla yükümlü olacak. Müşteriler, işlem türünü “bireysel ödeme” gibi genel ifadelerle belirttiklerinde, en az 20 karakter uzunluğunda açıklama yapmaları şart koşulacak.

Bazı İşlemler Muaf Tutulacak

Tebliğ taslağında bazı işlem türleri ise bu beyan yükümlülüklerinden muaf tutuluyor. Kamu kurumlarının gerçekleştirdiği işlemler, bankalar arasında yapılan transferler ve ATM üzerinden gerçekleştirilen düşük tutarlı işlemler bu kapsamdaki istisnalar arasında yer alıyor.

Görüş ve Öneriler 18 Ağustos’a Kadar Alınacak

Düzenlemeye ilişkin kamuoyunun ve sektör temsilcilerinin görüşlerine de başvuruluyor. Tebliğ taslağı hakkında geri bildirimde bulunmak isteyen kişi ve kurumlar, 18 Ağustos 2025 tarihine kadar görüşlerini gorus@masak.gov.tr adresine iletebilecek. MASAK, bu süreçte gelen öneriler doğrultusunda nihai düzenlemeyi şekillendirmeyi planlıyor.

Uymayan Kuruluşlara Yaptırım Uygulanacak

Yeni yükümlülüklere uyulmaması halinde, finansal kuruluşlar 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında idari yaptırımlarla karşı karşıya kalabilecek. Bu da düzenlemenin caydırıcılık açısından ciddi bir altyapıya sahip olduğunu gösteriyor.